【财务支票管理制度(内容可编辑)x】为规范企业财务支票的使用与管理，确保资金安全，防范财务风险，提高财务管理的透明度和效率，根据国家相关法律法规及企业内部管理要求，特制定本《财务支票管理制度》。本制度适用于公司所有涉及支票开具、保管、使用及核销的相关业务流程。

一、适用范围

本制度适用于公司各部门在日常经营活动中涉及的各类支票管理活动，包括但不限于银行支票、转账支票、现金支票等。凡涉及支票的申请、审批、填写、签发、使用、存档及后续跟踪等环节，均须按照本制度执行。

二、职责分工

1. 财务部门：负责支票的统一管理、登记、发放及使用监督，确保支票使用的合规性与安全性。

2. 审批人：负责对支票申请进行审核，确认用途合理、金额准确，并签署批准意见。

3. 出纳人员：负责支票的领取、填写、盖章及交付，确保支票信息完整无误。

4. 使用部门：负责支票的实际使用，确保用途真实、票据完整，并及时反馈使用情况。

三、支票的申请与审批

1. 任何支票的使用必须提前填写《支票申请单》，明确注明用途、金额、收款单位、付款方式等信息。

2. 申请单需经部门负责人签字确认后，提交至财务部门进行审核。

3. 财务部门根据实际资金状况及审批权限，决定是否予以签发支票。

4. 对于大额支票或特殊用途支票，应由公司管理层进行最终审批。

四、支票的填写与签发

1. 支票填写必须使用黑色墨水或打印方式，确保字迹清晰、信息完整。

2. 支票上的金额、收款人名称、用途等信息不得涂改，如有错误应作废重填。

3. 签发支票时，需加盖财务专用章及法人代表或授权人印章，确保法律效力。

4. 支票签发后，应及时登记入账，并留存复印件备查。

五、支票的保管与使用

1. 所有未使用的支票应由专人妥善保管，存放于保险柜或专用保险箱内。

2. 支票领取需履行登记手续，记录领取人、时间、用途等信息。

3. 使用过程中如发现支票遗失或被盗，应立即向财务部门报告，并采取相应补救措施。

4. 支票使用后，应及时将相关凭证交回财务部门进行核销和归档。

六、支票的核销与归档

1. 每笔支票使用后，相关部门应提供相应的发票、收据或合同等原始凭证。

2. 财务部门应在收到凭证后及时进行核销处理，确保账实相符。

3. 所有支票及相关资料应按年度分类归档，便于日后查阅和审计。

七、监督检查与责任追究

1. 公司应定期对支票管理情况进行检查，发现问题及时整改。

2. 对于违反本制度的行为，将视情节轻重给予相应处罚，严重者将追究法律责任。

3. 财务人员应严格遵守操作规程，防止因疏忽或故意行为造成资金损失。

八、附则

1. 本制度由公司财务部负责解释和修订。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 本制度可根据公司实际情况进行调整和完善，经审批后执行。

备注：本制度为通用模板，可根据企业具体业务需求进行适当修改和补充，确保符合实际管理需要。