【机关支票管理制度】为进一步规范机关单位的财务收支管理，确保资金安全、使用合规，提高财务管理的透明度和效率，结合本单位实际，特制定本《机关支票管理制度》。该制度旨在明确支票的申领、使用、保管及核销流程，强化内部监督机制，防范财务风险。

一、适用范围

本制度适用于机关单位所有涉及支票使用的部门及人员，包括但不限于财政拨款、专项资金、日常办公费用等各类支出项目。凡涉及支票开具、领取、使用及归档的事项，均应依照本制度执行。

二、支票的种类与用途

机关支票主要包括转账支票和现金支票两种类型。其中，转账支票用于单位之间的款项结算，现金支票则用于提取现金。支票的使用必须严格限定在规定的业务范围内，不得挪作他用或转借他人。

三、支票的申领与审批

1. 申领支票前，经办人需填写《支票申领单》，注明用途、金额、收款单位等信息，并经部门负责人审核签字。

2. 财务部门根据审批情况，核实相关预算及资金状况后，方可办理支票申领手续。

3. 支票申领实行限额管理，超限额支票需由分管领导批准后方可办理。

四、支票的使用与保管

1. 支票必须由专人负责保管，存放在专用保险柜中，并建立支票登记台账，详细记录每张支票的编号、领取时间、使用单位、金额及用途。

2. 使用支票时，须由两人以上共同核对票据内容，确保金额、收款人名称、日期等信息准确无误。

3. 禁止将空白支票交给非授权人员，严禁在支票上预先盖章或填写内容。

五、支票的核销与归档

1. 支票使用完毕后，经办人应在规定时间内向财务部门提交相关凭证（如发票、合同、付款通知等），并办理核销手续。

2. 财务部门应对支票使用情况进行定期核查，确保账实相符，防止虚报冒领、重复支付等违规行为。

3. 所有支票及相关资料应按年度归档保存，以备审计和检查。

六、责任追究

对于违反本制度的行为，如擅自使用支票、伪造票据、挪用资金等，一经查实，将依据相关规定追究责任人责任，情节严重的将依法处理。

七、附则

本制度自发布之日起施行，由机关财务部门负责解释和修订。各单位应认真学习、严格执行，确保支票管理工作的规范化和制度化。

通过建立健全的支票管理制度，不仅能够提升机关财务管理的科学性与规范性，也有助于增强单位内部的廉洁自律意识，为推动机关工作高效、有序开展提供有力保障。