【稽核部职责说明书】稽核部作为企业内部管理的重要组成部分，承担着监督、检查与评估各项业务活动合规性与效率性的职能。其核心目标是通过独立、客观的审查机制，确保公司各项运营流程符合相关法律法规、内部制度及战略目标的要求，从而有效防范风险、提升管理水平。

一、部门定位

稽核部隶属于公司管理层，直接向总经理或董事会汇报工作。该部门具有相对独立的运作权限，能够对各部门的工作进行无偏见的检查与评估，确保企业内部治理结构的健全与运行的有效性。

二、主要职责

1. 制度执行监督

对公司各项规章制度、操作流程及政策执行情况进行定期检查，确保各部门严格按照规定开展工作，防止违规行为的发生。

2. 财务审计与合规审查

负责对公司财务报表、资金使用情况及预算执行情况进行审核，确保财务信息的真实、完整与合规，防范财务风险。

3. 内部控制评估

通过对公司内部控制体系的评估，识别潜在的风险点，并提出改进建议，以增强公司整体的风险防控能力。

4. 专项审计与调查

针对特定项目、重大事项或异常情况开展专项审计或调查，查明问题根源，提出处理意见并督促整改落实。

5. 流程优化建议

在审计过程中发现流程不合理或效率低下的环节，应及时反馈并提出优化建议，协助公司提高运营效率。

6. 员工行为规范监督

对员工在工作中是否存在违反职业道德、廉洁自律等问题进行监督，维护公司良好的工作作风和企业文化。

三、工作原则

1. 独立性：稽核工作应保持高度的独立性，不受其他部门干扰，确保审计结果的公正性与权威性。

2. 客观性：所有审计活动必须基于事实和数据，避免主观判断，确保结论的科学性和准确性。

3. 保密性：对于在审计过程中获取的敏感信息，应严格遵守保密规定，防止泄露。

4. 持续改进：稽核工作不仅是发现问题，更应推动问题解决和制度完善，促进公司管理体系的持续优化。

四、与其他部门的关系

稽核部需与财务部、人力资源部、法务部等相关职能部门保持密切沟通与协作，共同推动公司合规经营与高效管理。同时，在涉及重大问题时，可协同外部审计机构进行联合检查。

五、人员要求

稽核人员应具备良好的职业操守、扎实的专业知识以及较强的分析判断能力。建议具备会计、审计、法律等相关专业背景，并持有相关执业资格证书，以确保工作的专业性与权威性。

六、总结

稽核部不仅是企业内部风险防控的第一道防线，更是推动公司健康、稳定发展的关键力量。通过不断强化稽核职能，提升审计质量，有助于构建更加透明、高效的管理体系，为企业的长远发展提供坚实保障。