为了规范公司内部业务招待费的管理与使用，确保费用支出的合理性和透明度，特制定本业务招待费报销制度。该制度旨在明确业务招待费的申请、审批、报销流程，以及相关责任人的职责范围。

第一章 总则

1. 目的

本制度的目的是加强公司对业务招待费的管理，避免不必要的浪费，提高资金使用的效率和效益，同时保证各项接待活动符合公司的规章制度及财务纪律。

2. 适用范围

本制度适用于公司全体员工因公务需要而发生的业务招待费用报销事宜。

3. 基本原则

- 合理性原则：所有业务招待费必须基于实际工作需求，不得虚构或夸大。

- 必要性原则：只有在确实需要进行业务招待的情况下才能申请报销。

- 节约性原则：提倡勤俭节约，在保证服务质量的前提下尽量减少开支。

第二章 招待标准

4. 招待对象分类

根据招待对象的不同，分为重要客户、一般客户及其他相关人员三类，并据此设定不同的接待标准。

5. 用餐标准

- 重要客户：人均不超过人民币300元；

- 一般客户：人均不超过人民币200元；

- 其他人员：人均不超过人民币150元。

6. 礼品赠送

礼品价值不得超过人民币500元/人，且需事先获得上级领导批准。

第三章 报销流程

7. 事前审批

所有业务招待活动均需提前填写《业务招待申请单》，经部门负责人审核后提交至财务部备案。未经批准擅自安排招待活动者，其相关费用不予报销。

8. 发票要求

提交报销时必须附上正规发票，发票抬头应为本公司名称，内容详尽清晰，不得涂改。对于无法提供发票的情况，需出具详细的消费清单作为补充材料。

9. 报销时限

所有业务招待费应在活动结束后一个月内完成报销手续，逾期未报者视为自动放弃。

第四章 监督检查

10. 定期审查

财务部门将不定期对各部门的业务招待费使用情况进行抽查，发现违规行为将严格按照公司规定处理。

11. 举报机制

鼓励员工积极举报违反本制度的行为，公司将对举报人信息严格保密，并给予适当奖励。

第五章 奖惩措施

12. 奖励

对于严格执行本制度并有效控制成本的个人或团队，公司将予以表彰奖励。

13. 处罚

凡违反本制度规定，造成经济损失或其他不良影响的责任人，将视情节轻重给予警告、降薪直至解除劳动合同等处分。

结语

通过实施上述业务招待费报销制度，我们希望每一位员工都能自觉遵守相关规定，共同维护公司的良好形象和发展利益。希望大家共同努力，为实现企业的长远发展目标贡献力量！

以上即为本公司的业务招待费报销制度，请各位同事认真学习并严格执行。如有疑问，请及时向人力资源部咨询。