在企业的日常运营中，出纳工作是财务管理的重要组成部分，其主要职责包括现金和银行存款的收付、保管及账务处理等。为了确保资金的安全与准确，提高工作效率，特制定本出纳管理制度。

一、岗位职责

1. 负责公司日常现金收支管理，确保每笔交易都有据可查。

2. 定期盘点库存现金，保证账实相符。

3. 按照规定开具票据，确保票据的真实性和合法性。

4. 协助会计做好各类财务报表的编制工作。

二、现金管理

1. 公司所有现金收入必须当日存入银行，不得坐支。

2. 现金支付需经审批后方可执行，且金额超过一定限额（如500元）时，应采用转账方式结算。

3. 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管等工作，以保证内部牵制原则的有效实施。

三、票据管理

1. 所有收款收据、发票等重要凭证都应统一编号并妥善保存。

2. 使用前需检查空白票据是否完整无损，使用后及时核销，并将存根联归档备查。

3. 不得擅自销毁或遗失任何票据，若发生丢失情况应及时上报领导处理。

四、安全防范

1. 保持办公区域整洁有序，非相关人员不得随意进入。

2. 下班前务必锁好保险柜及抽屉，防止意外损失。

3. 定期参加安全教育培训，增强自我保护意识。

五、其他事项

1. 遇到重大问题或者突发事件时，应立即向上级汇报，并采取相应措施加以解决。

2. 对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告直至辞退等处分。

3. 根据此制度执行过程中发现的问题，请及时反馈给相关部门以便调整优化。

综上所述，《出纳管理制度》旨在规范出纳人员的操作流程，强化内部控制机制，从而有效预防风险，促进企业健康发展。希望全体员工能够严格遵守相关规定，共同营造一个健康和谐的工作环境。